Як оформити соціальний податкове вирахування

Як оформити соціальний податкове вирахування

Соціальні податкові відрахування надаються в тих випадках, коли платник несе певні витрати. Право на отримання вирахування дають витрати на: власне навчання та навчання дітей, лікування та придбання медичних препаратів, благодійні цілі, недержавне пенсійне забезпечення та добровільне пенсійне страхування. Якщо платник податку має право на кілька соціальних відрахувань, то він може скористатися відразу декількома.

Вам знадобиться

- Програма «Декларація» або бланк декларації з додатками;
- Документи про оплату;
- Податковий Кодекс РФ.

Інструкція

  1. Для одержання відрахування на своє навчання зберіть пакет документів для надання в податкову інспекцію. У нього входять: податкова декларація за формою 3-НДФЛ; договір на навчання; копія ліцензії, що підтверджує право на ведення освітньої діяльності; документи про оплату на ваше ім’я (квитанції до прибуткових касових ордерів, платіжні доручення, банківські виписки тощо) ; довідка про доходи з місця роботи за формою 2-ПДФО за минулий рік.
  2. Щоб повернути податок на доходи з суми, сплаченої за навчання дитини, до названих вище документів додайте: документ, що підтверджує дані про народження дитини та її спорідненість з платником; документи, що підтверджують опікунство чи піклування. Якщо в документах про оплату навчання зазначено ім’я дитини (як платника), надайте довіреність, за якою ви довіряєте дитині оплатити навчання. Право на отримання вирахування поширюється на дитину віком до 24 років, який навчається очно.
  3. Для повернення частини суми, витраченої на лікування прикладіть документи: податкову декларацію за формою 3-НДФЛ; копію договору з медичним закладом РФ про надання дорогих видів лікування або медичних послуг, копію ліцензії медичного закладу на здійснення діяльності, документи про оплату (квитанції до прибуткових касових ордерами, касові чеки, банківські виписки, платіжні доручення і т.п.), довідку про доходи з місця роботи за формою 2-ПДФО за минулий рік.
  4. До податкової інспекції візьміть з собою оригінали документів, які потрібно здати. Вони необхідні для перевірки податковим інспектором. При подачі документів складіть опис документів, що здаються, копію якої, з відміткою податкового інспектора, зберігайте у себе.
  5. При собі необхідно мати паспорт та його копію, копію ощадної книжки з вказівкою рахунку, на який буде зроблено зарахування. На підставі цих документів складіть заяву в податкову інспекцію.

Зверніть увагу

Договір на навчання повинен бути укладений на весь термін навчання або кожен рік має бути додаток у вигляді додаткової угоди.

Корисні поради

Право на отримання соціального вирахування поширюється на брата (сестру), який оплачує навчання брата (сестри) віком до 24 років по очній формі навчання.