Як отримати податкове вирахування за навчання

Як отримати податкове вирахування за навчання

Якщо ви в минулому році витратили гроші на своє навчання або оплатили освіта своєї дитини, у вас є право на отримання соціального податкового вирахування. Для його реалізації потрібно надати до податкової інспекції набір необхідних документів.

Вам знадобиться

- Декларація за формою 3НДФЛ;
- Довідки 2НДФЛ від всіх податкових агентів та / або квитанції про сплату НДФЛ13%;
- Договір на надання освітніх послуг;
- Копія ліцензії освітнього закладу, в якому оплачено навчання;
- Квитанції або платіжні доручення, що підтверджують перерахування коштів за навчання;
- Заява у довільній формі.

Інструкція

  1. Збір документів для оформлення податкового вирахування потрібно починати з укладання договору на навчання. Відразу попросіть працівників навчального закладу зробити вам копію його ліцензії на надання освітніх послуг. Збережіть її, а також договір на навчання та квитанції про його оплату.

    Все це буде потрібно надати до податкової інспекції.
  2. Зберіть документи, що підтверджують ваш дохід і сплачений з нього податок, у всіх своїх податкових агентів. Податковими агентами в цьому випадку є ваші роботодавці за основним і інших місць роботи та всі організації, з якими у вас були укладені цивільно-правові договори (підряду, авторські та ін.)

    Таким документом є довідка 2-ПДФО.

    Для її отримання напишіть заяву на ім’я керівника організації і віддайте його в бухгалтерію, відділ кадрів, приймальню або іншому контактному особі залежно від порядків в конкретній компанії.
  3. Якщо ви отримали дохід не через податкового агента (наприклад, від продажу майна) доказом його розміру послужать відповідні договори, а сплати податку — квитанції з реквізитами та сумою платежу і чеки з банку.
  4. Коли всі документи, що підтверджують прибуток, зібрані, заповніть на їх підставі податкову декларацію форми 3НДФЛ. Її можна скачати в інтернеті, заповнити на комп’ютері і вивести на принтер, або взяти бланк в податковій і заповнити за допомогою друкарської машинки або від руки синіми або чорними чорнилами.
  5. Якщо ви віддаєте перевагу одержати відрахування без участі роботодавця, заведіть ощадкнижку. У відділенні банку, де вам її відкриють, візьміть його реквізити.
  6. А тепер пора писати заяву. Воно подається у довільній формі. Але в «шапці» треба вказати номер інспекції, до якої звертаєтеся, ваші прізвище, ім’я та по батькові, адреса реєстрації з індексом, ІПН, контактні телефони.

    Оптимальна формулювання тексту основної частини заяви: «Відповідно до ст. 21. НК РФ прошу надати мені соціальний податкові відрахування на освіту в розмірі … рублів … копійок (сума літерами). Належну мені суму сплаченого податку до повернення прошу перерахувати за наступними реквізитами: (номер рахунку, реквізити відділення Ощадбанку) ».
  7. Зібраний пакет документів ви можете надіслати в податкову поштою або віднести особисто. У першому випадку відправте його рекомендованим листом з повідомленням про вручення й описом вкладень. У другому зробіть копії з кожного документа. Один комплект залишиться в податковій, другий, з відміткою про прийняття, повернуть вам.

Зверніть увагу

Для того, щоб претендувати на податкові відрахування за минулий рік, ви повинні подати декларацію 3-НДФЛ у встановлений законом термін: з першого робочого дня січня по 30 квітня або перший робочий день травня, якщо ця дата припала на вихідний.

Корисні поради

Якщо ви оплатили освіта свою дитину, вам належить вирахування із суми до 50 тис. грн. До пакету документів у цьому випадку повинна бути додана копія свідоцтва про народження дитини.