Як розрахувати прибутковість вкладу

Як розрахувати прибутковість вкладу

На сьогоднішній день банківські внески є одним з найбільш поширених способів заощадження коштів. Така ситуація пояснюється тим, що вклади до 700 000 рублів застраховані державою, тому можна не боятися втрати своїх грошей. Але зате і прибутковість банківського вкладу не надто висока.

Інструкція

  1. Багато хто думає, що прибутковість вкладу залежить тільки від процентної ставки по ньому. Насправді, на неї виляють ще й властивості вкладу, у тому числі капіталізація відсотків, під якою розуміється зарахування відсотків до первісної суми вкладу за певний період. Дана операція може здійснюватися щомісяця, щокварталу або в день закінчення дії договору за вкладом.
  2. При розрахунку відсотків з капіталізацією вкладу протягом терміну дії використовується складна формула розрахунку відсотків:

    S = P * i * t/T/100, де

    Р — початкова сума вкладу, а також подальша з урахуванням капіталізації,

    i — процентна ставка по вкладу,

    t — кількість календарних днів, по закінчення яких здійснюється капіталізація,

    Т — кількість днів у році (365 або 366).
  3. Наприклад, при сумі вкладу 200 000 руб., Процентній ставці 14% і щомісячній капіталізації відсотків за перший місяць отримаємо S = 200 000х14х31/365/100 = 2378,08 руб. Отриману суму відсотків ми додаємо до початкового розміру вкладу 202 378,08 руб. На неї в наступному місяці будуть аналогічним чином нараховуватися відсотки: S = 202 378,08 х14х31/365/100 = 2 406, 36 руб.
  4. При розрахунку відсотків з квартальною капіталізацією застосовується такий же розрахунок, тільки значення t буде дорівнювати не кількості днів у місяці, а кількості днів у кварталі: S = 200 000х14х90/365/100 = 6904,10 руб.
  5. При нарахуванні відсотків по вкладу по закінченню терміну застосовується формула простих відсотків:

    S = P * i * Tо/T/100, де

    Р — початкова сума вкладу,

    i — процентна ставка по вкладу,

    То — термін дії вкладу,

    Т — кількість днів у році (365 або 366).
  6. В даному випадку сума належних відсотків за зберігання грошових коштів в банку буде складати: S = 200 000х14х365/365/100 = 28 000 руб., За умови, що внесок відкритий на рік.
  7. Проте слід пам’ятати, що відсотки за вкладами — це дохід, який обкладається податком. Але при цьому не всі доходи підлягають оподаткуванню. Якщо ви поклали гроші у внесок, процентна ставка по якому не перевищує діючу ставку рефінансування, встановлену Центральним банком, на 5 процентних пунктів, то податок платити не доведеться. В іншому випадку прибутковість по вкладу буде менше, адже вам необхідно буде заплатити податок з різниці між ставкою по вкладу і ставкою рефінансування, збільшеної на 5 процентних пунктів.
  8. Наприклад, сума вкладу становить 100 000 руб. Діюча ставка рефінансування 10%. Процентна ставка за вкладом 16%. Тоді максимальна ставка, що не підлягає оподаткуванню, 15%. Отже, оподатковуваний база становитиме 100 000х (16% -15%) = 1000 руб. Саме з цієї суми з вас утримають податок, розмір якого становить 35%. У нашому прикладі 350 руб. Цей факт слід обов’язково враховувати, коли ви обираєте вклади з високими процентними ставками.