Як скласти кореспонденцію рахунків

Як скласти кореспонденцію рахунків

Кореспондентський рахунок (субрахунок) є підсобне значення, яке входить до складу іншого рахунку, що відкривається в банках об’єднаннями або господарськими організаціями, які не входять в область діяльності установи банку. У свою чергу, цей рахунок відкривається кожній із цих компаній в якості частини або відгалуження основного їх показника.

Інструкція

  1. Кредитна організація або її філія може відкрити кореспондентський рахунок тільки з дати внесення в «Книгу державної реєстрації всіх кредитних організацій» відповідного запису, а також після присвоєння їй певного реєстраційного номера. При цьому, підставою для його відкриття є укладення договору рахунку.
  2. Для того, щоб відкрити кореспондентський рахунок, кредитна організація повинна надати до підрозділу Банку Росії (в розрахункову мережу) такі необхідні документи:

    - Заява на відкриття даного кореспондентського рахунку;

    - Нотаріально завірену копію ліцензії, що підтверджує здійснення банківських операцій;

    - Копії установчих документів, які повинні бути також нотаріально завірені;

    - Статут кредитної організації;

    - Свідоцтво про державну реєстрацію фірми (даної кредитної організації);

    - Копію виписки про перерахування грошових коштів з накопичувального тимчасового рахунку на основний субрахунок, а також лист реєструючого органу.
  3. Також знадобиться лист територіального відділення Банку Росії з відповідним підтвердженням погодження кандидатур керівника, а також головного бухгалтера кредитної організації.
  4. Організації необхідно зробити довідку, що підтверджує про те, що дана компанія перебуває на обліку у Фонді обов’язкового медичного страхування, а також нотаріально засвідчену картку з відбитком печатки кредитної організації і з підписами (їх зразками) керівника, головного бухгалтера, а також уповноважених посадових осіб фірми, право підпису яких було погоджено з Банком Росії.
  5. Останнім необхідним пунктом є інформаційний лист від Головного міжрегіонального центру розповсюдження і обробки всієї статистичної інформації Держкомстату Росії або лист з територіального органу Державної статистики з присвоєними даній компанії кодами по загальноросійським класифікаторам.
  6. Після подачі всіх документів буде відкрито субрахунок за розпорядженням керівника підрозділу в розрахункової мережі Банку Росії.