Як встановити ліміт у касі


 

У положенні № 14 від 5 січня 1998 року закріплено, а Центробанком РФ затверджено, що кожен структурний підрозділ, що працює з грошовими коштами, може зберігати в касі тільки певну суму готівкових грошових коштів, встановлену на кінець робочого дня. Причому, ліміт повинен бути визначений на всі суми, а не тільки на виручку підприємства.


Інструкція

  1. Для встановлення ліміту, який ви можете зберігати в касі на кінець робочого дня потрібно подати в обслуговуючий підприємство банк розрахунок за формою № 0408020. Якщо підприємство обслуговує декілька банків, то розрахунок потрібно подати в один з них на розсуд підприємства. У всі інші банки повідомити, куди подано розрахунок ліміту, і яка сума розрахована на залишок.

  2. У розрахунок виручки слід внести не тільки безпосередню виручку, а всі грошові кошти, що надійшли в касу за останні три місяці.

  3. Якщо ваше підприємство щойно створено і у вас немає грошових надходжень за три місяці, розрахунок робите з фактично відпрацьованого періоду. Або виходячи з очікуваної виручки.

  4. Для розрахунку середньоденної виручки потрібно все надходять суми за три місяці розділити на кількість годин у розрахунковому періоді.

  5. Далі підрахуйте всі витрати, які були проведені за три місяці і розділіть на кількість годин у розрахунковому періоді. Зарплата, посібники, стипендія в суму розрахунку не приймаються.

  6. Вкажіть час, коли ви будете здавати виручку інкасатору або в головну касу підприємства.

  7. Суму ліміту вказуйте з середньої витрати за один день, але таку, щоб вам вистачило нормально відпрацювати до наступної інкасації.

  8. Зазвичай підприємство вказує більшу суму, ніж середньоденні витрати. Банки цьому не перешкоджають.

  9. Якщо встановлений ліміт виявився недостатнім для нормальної роботи, ви його можете змінити, написавши супровідний лист в банк і вказавши причину підвищення ліміту.

  10. Після резолюції керівника банку під встановленим лімітом, ви не маєте право залишати в касі велику суму. Винятки становить зарплата, допомоги, стипендії. Але і ці суми не повинні знаходитися в касі більше трьох робочих днів. Тільки на Крайній Півночі чи прирівняних до нього районах грошові кошти на виплати співробітникам можна зберігати 5 робочих днів.

  11. Якщо у вас залишається зайва сума, видайте її підзвітній особі, але не більше 60000 рублів.

  12. Якщо при перевірці виявиться що сума, що залишилася в касі, перевищує суму встановленого ліміту, вам випишуть штраф, триразово перевищує зайву суму в касі.