Як зробити розрахунок ліміту залишку каси


 

При здійсненні господарської діяльності керівники підприємств повинні щорічно погоджувати з обслуговуючим банком ліміт залишку каси. Для цього необхідно його розрахувати, а кінцевий результат оформити в спеціальну форму, яка затверджена Центральний банком Росії.



Інструкція

  1. У першу чергу зверніться до обслуговуючого банку. Зробити це потрібно на початку року, а краще в кінці грудня. Візьміть у оператора бланк для заповнення розрахунку на встановлення ліміту. Також ви можете завантажити форму № 0408020 в інтернеті. Запам’ятайте, що розрахунок заповнюється в подвійному екземплярі, один з яких залишається у вас, а другий — в обслуговуючому банку.
  2. Почніть заповнення бланка з вказівки найменування організації та розрахункового рахунку. Цю інформацію ви можете подивитися в договорі, укладеним з банківським відділенням.
  3. Вкажіть розмір готівкової грошової виручки за останні три місяці. Сюди включіть всі надходження в касу, наприклад, оплату від покупців, позики та інші, — все це ви можете подивитися на рахунку 50.
  4. Рядком нижче вкажіть середньоденну виручку. Для цього вишерассчітанную суму розділіть на кількість робочих днів у періоді. А щоб отримати середньогодинної показник, розділіть виручку за три місяці на кількість годин за цей час.
  5. Тепер вкажіть середньоденної витрата. Сюди включіть все виплачені суми за винятком зарплати співробітникам і соціальні внески.
  6. Вирахуйте середньоденний дохід. Для цього вишерассчітанную суму витрат розділіть на кількість робочих днів у цьому періоді.
  7. Рядком нижче вкажіть терміни здачі виручки. Впишіть години роботи підприємства і час здачі грошових коштів. При розрахунку враховуйте відстань каси організації від банку.
  8. Впишіть потрібну суму ліміту. Не робіть її занадто високою, так як банк може відмовити у наданні ліміту.
  9. Далі поставте галочки перед тими пунктами, куди ви хочете витрачати виручку, наприклад, зарплату, витрати на відрядження. Підпишіть бланк у керівника та головного бухгалтера. Поставте синій відбиток печатки організації. Поле, яке розташоване нижче, повинні заповнити співробітники обслуговуючого банку.